在中小银行普遍承压的背景下，地处粤港澳大湾区核心地带的东莞银行股份有限公司（以下简称“东莞银行”）正经历一场前所未有的经营挑战。最新披露的财务数据与监管处罚信息显示，该行不仅面临营收与净利润“双降”的严峻局面，还因多项违规行为年内三度被罚，合规管理短板日益凸显。

净利骤降超两成

根据东莞银行2025年三季度报显示，截至2025年9月末，东莞银行的资产总额为6812.74亿元，较年初增长了85.44亿元，增幅为1.27%；负债合计为6353.21亿元，较年初增长了62.32亿元，增幅为0.99%。其中，发放贷款及垫款总额为3743.11亿元，较年初增长了157.03亿元，增幅为4.38%；吸收存款总额为4646.53亿元，较年初增长了172.27亿元，增幅为3.85%，资产规模相对稳定。

前三个季度，东莞银行实现营业收入69.18亿元，较上年同期下滑了7.17亿元，降幅为9.39%；实现净利润25.44亿元，较上年同期下滑了6.62亿元，降幅为20.66%。这一降幅远超同期A股上市城商行平均水平，成为广东省内少数连续两年业绩负增长的城市商业银行

进一步对其收入结构拆解，东莞银行传统利息业务的表现十分疲软。

前三季度，东莞银行实现利息净收入52.40亿元，较上年同期下滑了0.22亿元，降幅为0.43%。其中，实现利息收入141.50亿元，较上年同期下降了8.11亿元，降幅为5.42%；以至于同期发生利息支出同比下降了7.89亿元至89.10亿元，仍旧无法将利息净收入拉出负增长漩涡。

实现非利息净收入16.78亿元，较上年同期下滑了6.95亿元，同比下滑了29.28%，进一步拖累了总体营收。

其中，手续费及佣金净收入前三季度实现7.81亿元，同比增长了1.62亿元，增幅为26.21%；但投资收益实现13.43亿元，同比下降了3.91亿元，降幅为22.54%；汇兑收益由上年的2.36亿元亏损4.46亿元，由盈转亏损2.09亿元；其他业务收入实现0.01亿元，同比下滑了53.70%；其他收益实现0.02亿元，同比下滑97.66%。

尽管同期在支出端有所控制，2025年前三个季度，东莞银行发生营业支出42.67亿元，同比减少了1.00亿元，降幅为2.29%，但未能有效缓解盈利下滑态势。其中，业务及管理费支出24.22亿元，同比减少了2.13亿元，降幅为8.07%；信用减值损失支出17.65亿元，同比增加了1.25亿元，增幅为7.64%。

合规漏洞频现

除财务压力外，东莞银行的合规管理问题亦引发监管关注。

今年以来，东莞银行屡因信贷管理问题收到大额罚单，年内东莞银行及其相关负责人已经收到13张行政处罚罚单，处罚金额合计近千万元，风险管理漏洞较大。

详细来看，2025年1月3日，东莞银行因“贷款三查不尽职导致贷款资金被挪用、票据业务贸易背景及保证金来源审核不严、个人消费贷产品存在合规漏洞、同业投资资产分类不准确，投前调查不尽职、向“四证”不全的项目提供融资”受到东莞监管分局行政处罚425万元；时任东莞银行股份道滘支行行长霍沛宜被处警告并罚款5万元，时任东莞银行道滘支行公司客户经理胡湘颖、时任东莞银行总行个人业务部总经理林维山、时任东莞银行风险管理部副总经理程娟、时任东莞银行金融市场部总经理万婷均被予以警告。

4月17日，东莞银行因“股东股权管理不到位，未穿透认定主要股东关联方”受到东莞监管分局出具的行政处罚25万元。同时，东莞银行东莞分行因“贷款三查不严，大额关联授信风险管控不到位”受到行政处罚85万元，时任东莞银行东莞分行厚街支行行长戴敬超、时任东莞银行东莞分行厚街支行公司客户经理李志坤均被警告。

而最近的一张罚单显示，11月14日，东莞银行因“违反金融统计、支付结算、金融科技、货币金银、国库、征信、反洗钱业务管理有关规定”受到中国人民银行广东省分行的警告，并处罚款386.939万元，没收违法所得1006.41元，合计罚没款为387.039641万元。时任东莞银行个人业务部招某贞被警告并处7万罚款、时任东莞银行资产管理部刘某风被警告并处罚款2.8万元、时任东莞银行运营管理部林某山被警告并处罚款1.5万元、时任东莞银行直销银行事业部江某平被警告并处罚款2.7万元、时任东莞银行合规部肖某明被警告并处罚款1.2万元。

从上述处罚内容来看，罚单集中暴露东莞银行在信贷管理、股权穿透、反洗钱等关键领域的内控失效，内控管理存在短板，对于正处于IPO关键期的东莞银行而言，连续大额处罚下，监管对其内控有效性的质疑，远比财务数据过期更难整改。

且根据招股书显示，在2022年1月1日至2024年12月31日期间东莞银行合计收到行政处罚共计14宗，涉及罚款金额合计1175.53万元；而2025年内，东莞银行及其相关负责人被处罚金合计已经达942.24万元，已经超过此前三年罚金总额的80%，合规管理问题迫在眉睫。

IPO前程蒙尘

在业绩持续下行与合规风险频发的双重压力下，东莞银行长达十七年的IPO长跑更显步履维艰。

作为较早启动上市计划的城商行之一，东莞银行于2008年3月首次向证监会递交上市材料，开启了漫长的IPO征程。

经过四年筹备，于2012年东莞银行进入"落实反馈意见"的关键阶段，被列入中国证监会的首发申报上市企业名单，却终因2014年未能按时完成预披露而被终止审查，首次上市申请被终止审查，前期努力暂告搁浅。

2018年，东莞银行经过四年的调整与筹备重启上市计划，完成广东证监局辅导备案登记，并于2019年再次报送招股书获银保监局批复，进入漫长的等待期。2023年3月，随着全面注册制落地，东莞银行的IPO申请被平移到深交所并获“已受理”。

然而，财务资料更新不及时成为上市路上频繁绊脚的难题，东莞银行陷入了"更新即中止"的循环。

2025年9月30日，东莞银行因“IPO申请文件中记录的财务资料已过有效期需补充提交”，这是该行自2024年以来第四次因同一原因触发中止，2024年3月、9月及2025年3月，其IPO曾三次因财务资料过期中止，后通过补充材料恢复“已受理”，但始终未能进入"问询"环节。

而且，为突破地域限制与盈利瓶颈，东莞银行近年加速国际化布局。2024年，其香港子公司“东莞银行国际”已于今年8月份正式开业。该举措被视为其17年IPO长跑中的关键一招，旨在通过跨境联动（已实现46亿元投放）打造新增长极。

但外部扩张难掩内部根基不稳。截至2025年9月末，东莞银行的资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别为13.64%、10.28%和9.13%，分别较年初下降了0.29、0.03和0.18个百分点，远低于《2025年商业银行主要监管指标》中，同业银行的15.36%、12.36%和10.87%，面对日益迫切的资本补充需求，东莞银行的 IPO进程仍在反复拉锯中艰难推进。对于这家扎根东莞逾三十年的本土银行而言，真正的“破局点”或许不在海外，而在内部治理与经营效率的深度重构之中。